Кибуа зхуйот: как правильно использовать налоговую льготу при выходе на пенсию

Кибуа зхуйот — это гораздо больше, чем освобождение пенсии от налога! Многие уже знают, что קיבוע זכויות позволяет получать часть пенсии без налога. Но далеко не все понимают, насколько важен этот механизм для налогового планирования при выходе на пенсию. Полная налоговая льгота в 2026 году составляет почти миллион (976 тысяч шекелей.) Использовать её можно по-разному: для освобождения ежемесячной пенсии от налога или для получения определённых пенсионных накоплений единовременно с использованием налоговой льготы. Но есть одно важное условие наличие минимальной пенсии: на сегодняшний день 5,306 шек. Приведу пример. Человек получает пенсию 6 000 шекелей в месяц. Благодаря другим положенным ему налоговым льготам эта пенсия уже полностью освобождена от налога. Но только в том случае, если он уже окончательно прекратил работать, а если нет? Как спланировать тогда использование налоговой льготы? Кроме того, у него есть 300 000 шекелей пенсионных накоплений — תגמולים — в страховом полисе ביטוח מנהלים. Возникает вопрос: есть ли смысл направлять налоговую льготу на освобождение пенсии, которая и так не облагается налогом после прекращения трудовой деятельности . Или, возможно, выгоднее использовать часть льготы, чтобы получить эти 300 000 шекелей без налога? Разумеется, это возможно только в том случае, если конкретные накопления соответствуют условиям налогового освобождения в рамках קיבוע זכויות и могут быть получены посредством היוון קצבה. Что выгоднее именно в вашей ситуации? Это вопрос индивидуального расчёта и грамотного налогового планирования. Экономия может составить сотни тысяч шекелей. Но и ошибка при выборе способа использования льготы может стоить очень дорого. Некоторые решения при קיבוע זכויות практически невозможно изменить. Поэтому прежде чем подавать документы, важно просчитать все варианты!