Существующие возможности получения накопленных средств в пенсионной программе в виде разовой суммы.
Существующие возможности получения накопленных средств в пенсионной программе в виде разовой суммы.
Самый часто задаваемый вопрос: как получить разовой суммой все пенсионные накопления?
Как известно, пенсионные накопления в Керен пенсии предназначены для выплаты пожизненной пенсии. Такая пенсия выплачивается пенсионеру пожизненно и в любой стране, где бы он не проживал.
Я думаю, что система достаточно хорошо работает и при наличии средней зарплаты и достаточных лет работы, обеспечивает пенсионера средствами, необходимыми для поддержания среднего уровня жизни.
К сожалению, так было не всегда. Только в 2008 году вышел закон об обязательных пенсионных отчислениях, а потому, многие репатрианты(и коренные израильтяне также), с 1990 по 2008 не имели пенсионных программ, что очень печально отразилось на накопленной в итоге сумме. Из небольшой суммы получается небольшая месячная пенсия и очень многие дойдя до пенсионного возраста предпочитают получить всю накопленную сумму разовым платежом.
И здесь есть несколько подводных камней. Начнем с того, что отчисление на пенсию имеют налоговую льготу. То есть, на 18.5%-20.83% от зарплаты(это процент отчисляемый от зарплаты на пенсию) мы не платим подоходный налог. Сумма пенсионных накоплений складывается из тагмулим и пицуим(компенсация). Любое изъятие суммы(тагмулим) из Керен пенсии считается нарушением закона и как следствие требует незамедлительного возврата неуплаченного при отчислении подоходного налога. То есть, облагается в момент изъятия денег 35% налогом.
И все же существует несколько вариантов получения некоторой суммы без уплаты 35% налога.
Во первых, если Вы закончили рабочую деятельность, работодатель обязан предоставить Вам 161 бланк и на 2025 год сумма в 13,750 шек за каждый отработанный год освобождена от уплаты налога. Например, если Вы отработали 20 лет и у Вас накоплена сумма пицуима 275,000 при наличии т.161 Вы сможете получить эту сумму из пенсионной кассы без уплаты налога. Что касается тагмулим – без налога в 35% получить их возможно только в виде ежемесячных платежей. Решив получить пицуим из пенсионной кассы, не забудьте, что пицуим составляет около 45% от будущей пенсии, а потому пенсия только из тагмулим будет недостаточной. Обязательно, сохраните все т.161 со всех мест работы. Получить пицуим без т.161 -возможно, но это может облагаться налогом по налоговой сетке(מס שולי ) на день получения суммы пицуима.
Что касается тагмулим: Важно - в любом возрасте изъятие тагмулим облагается 35% налогом. За исключением суммы в 107,707 шек на 2025 год, которая в возрасте 67 лет возможно будет облагаться уменьшенным налогом или вообще будет освобождена от налога. Для этого нужно предоставить в налоговую инспекцию документы о том, что это все Ваши пенсионные накопления во всех пенсионных программах.
Сумма тагмулим, накопленная до 2000 года, также не облагается налогом.
Помимо этих вариантов, существует еще несколько вариант получения частичной разовой суммы (до 25%) при наличии минимальной пенсии, которая на 2025 год составляет 5,183 шек. Это менее реальный вариант, а потому не буду описывать его подробно.
Получить накопления без налога возможно также при наличии 75% инвалидности.
Поскольку, актуарные вычисления месячной суммы исходят из средней продолжительности жизни, (на сегодня 80+)чем дольше мы живем , тем выгоднее (со всех точек зрения). Что касается наследования в пенсионных программах- об этом поговорим отдельно.
Все решения принятые по поводу пенсионных программ необратимы. А потому требуют очень взвешенного подхода.
Автор статьи:
Независимый пенсионный консультант ( Государственная лицензия министерства финансов)
Вид деятельности: Консультанты, Адвокаты и нoтариусы, Страховые агенты